3 financiële tips voor startende ZZP’ers

Voor ZZP’ers is een goed begrip van belastingwetgeving essentieel om optimaal gebruik te maken van fiscale voordelen. Een efficiënte belastingstrategie kan je niet alleen geld besparen maar ook helpen bij het financieel plannen op de lange termijn. Deze blog biedt je 3 financiële tips vol inzichten en nuttige subtips die je kunt toepassen om je belastingaangifte te optimaliseren, financieel voordeel te maximaliseren en financieel slimmer te kunnen groeien.

Tip #1: Benut Alle Beschikbare Aftrekposten

Zelfstandigenaftrek: Een belangrijke aftrekpost voor ZZP’ers die het urencriterium van 1.225 uur per jaar halen. Voor 2024 kan deze aftrek oplopen tot €3.750, en verlaagd je winst op papier, waardoor je minder inkomstenbelasting betaald. Dit wordt automatisch bij de aangifte inkomstenbelasting verwerkt als jij ‘aanvinkt’ dat je voldoet aan het urencriterium.

MKB-winstvrijstelling: Naast de zelfstandigenaftrek kun je ook profiteren van de MKB-winstvrijstelling, wat nog eens 13.31% (2024) van de winst na aftrek van de ondernemersaftrek van je belastbaar inkomen aftrekt, waardoor je belastingdruk verlaagt. Ook deze wordt automatisch toegepast als jij ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.

Investeringsaftrek: Als je investeert in bedrijfsmiddelen zoals nieuwe computers, machines, of bedrijfsauto’s, kun je mogelijk gebruik maken van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Deze aftrek biedt een extra belastingvoordeel als je in een jaar investeert in bedrijfsmiddelen binnen bepaalde investeringsgrenzen. Zorg ervoor dat je de investeringen goed plant om maximale aftrek te kunnen claimen. Hier vind je de tabel volgens de Belastingdienst. Voorbeeld: heb je voor €3.000 aan kosten gemaakt voor bedrijfsmiddelen, dan kan je 28% extra aftrekken van de winst wat dus €840 is.

Specifieke bedrijfskosten: Kosten die je maakt voor je onderneming, zoals reiskosten, kantoorbenodigdheden, en zakelijke telefoonkosten, zijn aftrekbaar. Zorg dat je nauwkeurig bijhoudt welke uitgaven je doet voor je bedrijf. Vaak worden kosten die privé worden betaald niet verwerkt in de boekhouding, terwijl dat (soms) wel mag en je dus voordeel laat liggen.

Tip #2: Optimaliseer je Administratie

Een goed georganiseerde administratie is cruciaal. Dit gaat verder dan het bewaren van bonnen en facturen—het betekent ook dat je regelmatig je boekhouding bijwerkt en controleert.

Online boekhoudpakket: Gebruik van boekhoudsoftware zoals E-Boekhouden.nl kan je helpen om je financiën efficiënt te beheren en fouten te voorkomen. Helaas kiezen veel startende ondernemers om alles handmatig te doen of zelfs helemaal niet, waardoor ze op een later moment toch beseffen dat ze direct hadden moeten starten. Waarom? Omdat als je met terugwerkende kracht je gehele boekhouding moet rechtzetten – vaak door een boekhouder die dan een tarief per uur hanteert – je veel duurder uit bent, zowel in geld als tijd & energie.

Zakelijke bankrekening koppelen: Zorg er altijd voor dat je direct begint ondernemen mét een zakelijke bankrekening. Waarom? Omdat je deze eenvoudig kan koppelen aan je boekhoudpakket, en (vaak) direct de facturen die je hebt ontvangen & verstuurd worden afgestreept tegen de uitgaven/betalingen. Dit is belangrijk omdat je – of je boekhouder – effectief kan zorgen dat je boekhouding optimaal is. Juist als je gaat groeien als ondernemen wil je dat de basis ten alle tijde goed staat, want pas dan kan je ook financieel opschalen.

Tip #3: Overige belangrijke zaken om rekening mee te houden

Pensioenbeleggingsrekening: Als ZZP’er ben je zelf verantwoordelijk voor je pensioen. Door bij te dragen aan een lijfrenteverzekering of een pensioenrekening, kun je niet alleen zorgen voor je toekomst, maar ook je belastbaar inkomen verlagen. De betaalde premies zijn namelijk aftrekbaar binnen bepaalde grenzen.

Houd Rekening met Belastingdienst Deadlines: Het niet nakomen van deadlines voor belastingaangifte en betalingen kan leiden tot onnodige boetes. Zet alle belangrijke fiscale deadlines in je kalender en zorg ervoor dat je ruim van tevoren begint met de voorbereiding van je aangiften. Dit geeft je ook tijd om eventuele discrepanties of fouten op te sporen en te corrigeren voordat je de aangifte indient. Tip: ook als je geen omzet/kosten hebt gemaakt in een periode, doe dan alsnog aangifte omzetbelasting (dit heet een nul-aangifte, waarbij je €0 invult en je aangifte toch verstuurd)

Bouw een Financiële Buffer Op: Streef ernaar om een financiële reserve op te bouwen om onverwachte uitgaven of een tijdelijke daling in inkomsten te kunnen opvangen. Dit helpt je bedrijf door moeilijke tijden heen. Er is geen één antwoord hoeveel dat moet zijn, aangezien de financiële grote van je business bepaald. Een vuistregel is om zo’n 6 maanden aan werkkapitaal te hebben, zodat je voorraad kan blijven inkopen, crediteuren kan betalen, en jezelf kan betalen.

BONUS: Genoeg opzij zetten voor de Belastingdienst

Te betalen inkomstenbelasting & premie volksverzekeringen en ZVW: Zorg ervoor dat je van jouw winst een bedrag apart hebt staan. Tip! Gebruik hiervoor een aparte (spaar)rekening speciaal om voor overzicht te zorgen. Dit helpt je om voorbereid te zijn op belastingverplichtingen, stress te verminderen en boetes voor late betalingen te voorkomen. De vraag onder zzp’ers heerst altijd “Hoeveel moet ik op zij zetten?”

Daar is antwoord op te geven middels een rekenmodel wat ik heb ontwikkeld voor zowel fulltime ZZP’ers als parttime ZZP’ers om hun verwachte inkomsten in te vullen én direct te zien hoeveel zij opzij moeten zetten. Klik hier om het template te bekijken.