Het belang van een schenkingsplan

Wil je jouw familie een mooi geschenk nalaten? Dan is het fijn om dit zo slim mogelijk aan te pakken! Met een handig schenkingsplan kun je tijdens je leven al stap voor stap vermogen overdragen aan de volgende generaties.

Zo kun je niet alleen zelf meegenieten van de vreugde die dit brengt, maar bespaar je ook nog eens op belasting. En het mooie is: je houdt meteen goed zicht op wat dit betekent voor je eigen portemonnee.

In het kort:

• Door slim gebruik te maken van de jaarlijkse vrijstellingen en gunstige belastingtarieven, kun je de erfenis en erfbelasting voor je dierbaren een stuk vriendelijker maken.
• Extra leuk: als je deze schenkingen ook nog eens verstandig belegt, geef je je (klein)kinderen een geweldige start!
• Natuurlijk wil je wel zeker weten dat dit fiscaal slim is én dat het past binnen je eigen financiële plaatje. Daarom is zo'n schenkingsplan super handig.

Wat is een schenkingsplan?

Een schenkingsplan is eigenlijk een slim stappenplan om je vermogen op een fijne manier door te geven aan je dierbaren, waarbij je ook nog eens kunt profiteren van belastingvoordelen.

In een schenkingsplan kijk je naar deze belangrijke vragen:

1. Hoe zit het precies met de belastingregels rond nalaten en schenken? En hoe kunnen we die regels slim gebruiken om je vermogen voordelig over te dragen?
2. Kunnen we je schenking aan (klein)kinderen nog meer laten groeien door te gaan beleggen?
3. Wat betekent dit allemaal voor jouw eigen financiële plaatje?

Ik neem je mee door deze vragen en geef je handige tips voor je schenkingsplan.

1. De fiscale regels rondom schenken en erven

Als je wacht met overdragen tot na je overlijden, moeten je nabestaanden erfbelasting betalen over wat ze krijgen.

Tarieven erf- en schenkbelasting 2025

Met een schenkingsplan kun je slim gebruik maken van de jaarlijkse schenkingsvrijstellingen. In 2025 mag je je kinderen €6.713 belastingvrij schenken (een verhoging van €80 ten opzichte van 2024). Voor kleinkinderen is dit €2.690 in 2025 (een verhoging van €32 ten opzichte van 2024).

Vooral als je rekening houdt met 20% erfbelasting, of zelfs 36% voor een kleinkind, is het fijn om de erfbelasting te kunnen verlagen. Door slim te schenken met de jaarlijkse vrijstellingen of het lage tarief, wordt het te erven bedrag – en dus ook de erfbelasting – kleiner. Extra voordeel: het kan ook helpen om je box 3 belasting te verlagen als je vermogen boven het heffingsvrij vermogen zit.

Met een schenkingsplan kun je dit allemaal slim regelen voor de beste belastingvoordelen. Maar let op: soms werkt schenken met vrijstellingen niet zo voordelig als je denkt. Bijvoorbeeld als je partner is overleden en je als langstlevende ouder een 'schuld' hebt bij je kinderen. Daarom helpt een schenkingsplan je om precies uit te zoeken óf en hóe je het beste kunt schenken.

De leuke kanten van schenken tijdens je leven 🎁

Het allerleukste aan schenken tijdens je leven? Je kunt met eigen ogen zien hoe blij je (klein)kinderen worden van jouw cadeau en hoe ze ermee omgaan! Ook kun je ze meteen helpen om verstandig met geld om te gaan – super waardevol voor later.

2. Een spaarpotje voor je (klein)kind

Is je (klein)kind nog geen 18? Dan kun je het geschonken bedrag op een speciale beleggingsrekening voor je kind of kleinkind zetten. Superhandig als ze het geld nu nog niet nodig hebben!

Extra fijn: het geld kan mooi groeien tot hun 18e verjaardag. Dan krijgen ze zelf de touwtjes in handen en kunnen ze met een mooie start hun volwassen leven beginnen – helemaal zonder schenkbelasting!

3. Hoe past dit in jouw plaatje?

Wil je een flink bedrag schenken? Dan is het slim om even met een financieel adviseur te kletsen. Die kan je precies vertellen wat dit betekent voor je portemonnee, nu én later.

Want ja, misschien kun je nu makkelijk wat missen. Maar heb je straks na je pensioen ook genoeg over? Denk aan extra zorgkosten en je eigen plannen. Ook inflatie en mogelijke tegenvallende beleggingsresultaten zijn belangrijk om mee te nemen in je overwegingen.

En vergeet niet: een schenking heeft niet alleen invloed op jouw portemonnee, maar ook op die van je (klein)kind. In een schenkingsplan kijk je daarom ook naar wat dit betekent voor hun toeslagen en belastingen.

Waar kun je nog meer aan denken?

Er zijn nog meer leuke dingen om over na te denken! Bijvoorbeeld: wil je zelf nog een beetje invloed houden over het geld? En is het alleen voor je kind, of ook voor hun partner?

Ook belangrijk: hoe zorg je dat er geen gedoe komt in de familie? Stel dat je één kind wilt helpen met een huis of na een scheiding – wat doe je dan voor de anderen? Je kunt bijvoorbeeld in je testament zetten dat de andere kinderen eerst hetzelfde bedrag krijgen, voordat de rest van de erfenis wordt verdeeld.

Aan de slag met je eigen schenkingsplan

Het is natuurlijk geweldig om je (klein)kinderen te kunnen helpen met hun dromen of hun spaarpotje. En zoals we zagen zijn er veel voordelen, waaronder die mooie belastingvoordelen!

Maar voor je enthousiast aan het schenken slaat, is het slim om eerst even rustig na te denken. Wil je misschien liever beleggen met de jaarlijkse schenkingen? Levert die schenkingsvrijstelling jou wel echt voordeel op? En hoe past dit in jouw financiële plaatje, nu en straks?